22.Finanzierung und Finanzverbindlichkeiten

Ein wesentliches externes Finanzierungsinstrument ist das im 1. Quartal 2016 aufgelegte Anleihenrahmenprogramm (Debt Issuance Programme) mit einem Volumen von 5,0 Mrd. €. Im Jahr 2016 wurden Euro-Anleihen mit einem Gesamtvolumen von 1,5 Mrd. € platziert, von denen eine festverzinsliche Tranche mit einer Laufzeit bis September 2024 (Zinskupon 1,75 %, Volumen 500 Mio. €) noch im Bestand ist. Eine Tranche (Zinskupon 1,00 %, Volumen 500 Mio. €) mit einer Laufzeit bis Oktober 2021 wurde am 7. Juli 2021 vorzeitig und vollständig zum Nennwert zurückgezahlt. Im Jahr 2020 erfolgte die Platzierung weiterer Euro-Anleihen mit einem Gesamtvolumen von 1,0 Mrd. €. Die festverzinslichen Anleihen haben eine Laufzeit bis Februar 2026 (Zinskupon 0,875 %, Volumen 500 Mio. €) und Juni 2030 (Zinskupon 1,375 %, Volumen 500 Mio. €).

Darüber hinaus hat die Covestro AG im Dezember 2021 einen Kredit in Höhe von 50 Mio. € abgeschlossen.

Zum 31. Dezember 2021 standen insgesamt Kreditlinien in Höhe von 2.817 Mio. € (Vorjahr: 3.969 Mio. €) zur Verfügung. Hiervon entfallen 2,5 Mrd. € auf die im März 2020 abgeschlossene syndizierte revolvierende Kreditfazilität mit einer Laufzeit von fünf Jahren. Es bestehen zwei Optionen zur Laufzeitverlängerung um jeweils ein Jahr. Eine Option zur Laufzeitverlängerung wurde im März 2021 genutzt, um die Laufzeit der syndizierten revolvierenden Kreditfazilität bis März 2026 zu verlängern. Ein wichtiges Element der Kreditlinie ist die Verknüpfung mit einem Rating in Bezug auf Umwelt, Soziales und Unternehmensführung (Environment, Social and Governance, ESG): Je besser (schlechter) der extern ermittelte sogenannte ESG-Score ausfällt, desto geringer (höher) fällt die Zinskomponente der Kreditfazilität aus.

Genutzt wurden von den bestehenden Kreditlinien 275 Mio. € (Vorjahr: 227 Mio. €), während 2.542 Mio. € (Vorjahr: 3.742 Mio. €) ungenutzt blieben.

Die Finanzverbindlichkeiten setzten sich wie folgt zusammen:

Die Finanzverbindlichkeiten des Covestro-Konzerns sind im Wesentlichen unbesichert.

Leasingverbindlichkeiten

In den Folgejahren sind Leasingraten in Höhe von 893 Mio. € (Vorjahr: 782 Mio. €) an die jeweiligen Leasinggeber zu zahlen; der hierin enthaltene Zinsanteil beläuft sich auf 132 Mio. € (Vorjahr: 110 Mio. €). Nach Fälligkeit gliedern sich die Leasingverbindlichkeiten wie folgt: